GAO：联邦项目中的欺诈：FinCEN应采取措施提高监察长确定公司受益所有人的能力[于2025年6月9日重新发布修订版]（2025） 69页

这是美国政府问责局（GAO）2025年4月发布的报告，指出联邦项目欺诈问题严重，当公司受益所有权信息不透明时，采购、拨款和资格认定等环节的欺诈风险会增加，而监察长办公室（OIG）在识别受益所有人方面面临挑战。 - **OIG面临的欺诈风险与挑战**：私营公司在竞争政府合同或申请联邦福利时，隐瞒受益所有权信息，会导致联邦项目面临更高的欺诈风险，可能造成财务损失、威胁国家安全或公共安全等影响。OIG在使用联邦、州和商业等多种数据源及分析工具识别受益所有人时，存在耗时、不可靠、资源投入大等困难。 - **公司登记处的作用与局限**：2024年1月生效的一项法律要求部分公司向美国财政部金融犯罪执法网络（FinCEN）管理的公司登记处报告受益所有权信息，多数OIG认为获取这些数据对欺诈检测和应对工作有用，可支持调查、数据分析、欺诈意识培训等工作。但OIG也指出数据准确性、使用限制和检索机制可能存在潜在局限。 - **FinCEN与OIG的沟通问题**：FinCEN在公司登记处推广过程中，与OIG的沟通存在不足，如CIGIE未收到相关信息，部分OIG对登记处数据的访问权限、使用方式等不清楚。GAO建议FinCEN通过CIGIE与OIG沟通，明确OIG对公司登记处的访问、数据使用及相关限制等问题 ，以更好地实现提高金融系统透明度、协助执法机构检测非法金融活动的目标。